Rejeição 862 — Total do FCP ST difere do somatório dos itens

O que é esta rejeição?#

A Rejeição 862 é retornada pela SEFAZ durante a validação da NF-e quando há uma inconsistência relacionada a valor total da nota fiscal, base de cálculo dos impostos. Isso significa que a nota fiscal não foi autorizada e precisa ser corrigida antes de ser retransmitida.

Os campos afetados estão na seção de informações dos produtos, tributação (ICMS) do XML.

Campos XML relacionados#

Esta rejeição está associada aos seguintes campos do XML da NF-e. Verifique cada um deles ao diagnosticar o problema:

Causas comuns#

• O valor total da NF-e (vNF) não corresponde ao somatório dos itens
• A base de cálculo total do ICMS diverge da soma das bases individuais
• Os totalizadores do grupo ICMSTot estão inconsistentes com os valores dos itens

Como resolver#

1. Recalcule todos os totalizadores do grupo <total><ICMSTot> somando os valores de cada item
2. vNF deve ser igual a: vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson
3. Verifique cada campo totalizador individualmente contra a soma dos itens correspondentes

Verificações analíticas#

• Se a soma de vFCPST de todos os itens (det/imposto/ICMS/*/vFCPST) divergir do campo ICMSTot/vFCPST no grupo total, então os totalizadores de FCP ST foram calculados de forma isolada por item mas não acumulados corretamente no bloco ICMSTot: some novamente cada vFCPST individual e substitua o valor em ICMSTot/vFCPST pelo resultado acumulado.
• Se em algum item a base de cálculo do FCP ST (vBCFCPST) for diferente da vBCST do mesmo item, então a base utilizada para apurar o FCP ST está inconsistente com a base do próprio ICMS ST, violando a regra de que ambas devem compartilhar a mesma BC de substituição: alinhe vBCFCPST ao mesmo valor de vBCST antes de aplicar pFCPST.
• Se o campo ICMSTot/vFCPSTRet existir e sua soma difere do acumulado de vFCPSTRet de cada item que possua ICMS retido por substituição (CST 60 ou CSOSN 500), então o totalizador de FCP ST retido anteriormente está sendo informado de forma inconsistente com os registros de item: verifique cada det com CST 60/CSOSN 500, some seus respectivos vFCPSTRet e corrija o campo ICMSTot/vFCPSTRet.
• Se pFCPST de um item multiplicado por vBCFCPST desse mesmo item não resultar em vFCPST (tolerância de R$ 0,01 por arredondamento), então o valor de FCP ST declarado no item foi calculado com base ou alíquota divergente da informada no próprio XML: recalcule vFCPST = ROUND(vBCFCPST × pFCPST / 100, 2) para cada item e propague a correção ao totalizador ICMSTot/vFCPST.
• Se o valor de vNF informado em ICMSTot divergir da expressão (vProd - vDesc + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vICMSDeson), e ao mesmo tempo ICMSTot/vFCPST estiver incorreto conforme as verificações anteriores, então o erro em vNF é consequência direta do vFCPST errado e não de um desconto ou acréscimo avulso: corrija primeiro o vFCPST acumulado e recalcule vNF somente após todos os demais totalizadores estarem validados.