Rejeição 861 — Total do FCP difere do somatório dos itens

O que é esta rejeição?#

A Rejeição 861 é retornada pela SEFAZ durante a validação da NF-e quando há uma inconsistência relacionada a valor total da nota fiscal, base de cálculo dos impostos. Isso significa que a nota fiscal não foi autorizada e precisa ser corrigida antes de ser retransmitida.

Os campos afetados estão na seção de informações dos produtos, tributação (ICMS) do XML.

Campos XML relacionados#

Esta rejeição está associada aos seguintes campos do XML da NF-e. Verifique cada um deles ao diagnosticar o problema:

Causas comuns#

• O valor total da NF-e (vNF) não corresponde ao somatório dos itens
• A base de cálculo total do ICMS diverge da soma das bases individuais
• Os totalizadores do grupo ICMSTot estão inconsistentes com os valores dos itens

Como resolver#

1. Recalcule todos os totalizadores do grupo <total><ICMSTot> somando os valores de cada item
2. vNF deve ser igual a: vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson
3. Verifique cada campo totalizador individualmente contra a soma dos itens correspondentes

Verificações analíticas#

• Se a soma de vFCP de todos os itens (ICMSxx/vFCP) não for igual ao campo vFCP declarado em ICMSTot, então o totalizador de FCP está divergente do somatório dos itens: recalcule vFCP em ICMSTot somando individualmente cada vFCP de item, certificando-se de incluir apenas itens com pFCP > 0 e vBC > 0, excluindo operações com CST de isenção ou não incidência que zeram a base.
• Se a soma de vFCPST de todos os itens (ICMSxx/vFCPST) não for igual ao campo vFCPST declarado em ICMSTot, e simultaneamente o campo vFCPST estiver sendo somado na fórmula de vNF (vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson), então o erro de FCP propaga incorretude para vNF: ajuste vFCPST no ICMSTot antes de recalcular vNF para evitar rejeição encadeada.
• Se algum item possui CST 10, 30, 60 ou 70 (substituição tributária) com vBCST > 0 e pFCPST declarado, mas o vFCPST do item não corresponde a round(vBCST * pFCPST / 100, 2), então o FCP-ST do item está calculado incorretamente na origem: recalcule vFCPST item a item usando a expressão vFCPST = round(vBCST * pFCPST / 100, 2) antes de somar ao totalizador.
• Se o emitente possui CRT=1 (Simples Nacional) e algum item usa CSOSN 201, 202 ou 203 com vFCPST preenchido, mas o campo vFCP (FCP próprio) também está preenchido no mesmo item, então há preenchimento indevido de FCP próprio para regime Simples com ST: remova vFCP dos itens Simples Nacional pois o FCP próprio não é aplicável nesse regime, o que pode estar inflando artificialmente o totalizador vFCP em ICMSTot.
• Se vFCPUFDest está preenchido em algum item (operação interestadual com DIFAL para consumidor final, conforme idDest=2 e indFinal=1), mas esses valores de vFCPUFDest não estão sendo segregados corretamente do campo vFCP do ICMSTot — que deve refletir apenas FCP da operação própria interna —, então há contaminação do totalizador vFCP com valores de FCP do DIFAL: mova os valores de FCP de diferencial de alíquota exclusivamente para vFCPUFDest e vFCPUFDestTotal, zerando sua influência sobre vFCP em ICMSTot.