Rejeição 367 — Total do desconto condicionado ISS difere do somatório dos itens

O que é esta rejeição?#

A Rejeição 367 é retornada pela SEFAZ durante a validação da NF-e quando há uma inconsistência relacionada a valor total da nota fiscal, base de cálculo dos impostos. Isso significa que a nota fiscal não foi autorizada e precisa ser corrigida antes de ser retransmitida.

Os campos afetados estão na seção de informações dos produtos, tributação (ICMS) do XML.

Campos XML relacionados#

Esta rejeição está associada aos seguintes campos do XML da NF-e. Verifique cada um deles ao diagnosticar o problema:

Causas comuns#

• O valor total da NF-e (vNF) não corresponde ao somatório dos itens
• A base de cálculo total do ICMS diverge da soma das bases individuais
• Os totalizadores do grupo ICMSTot estão inconsistentes com os valores dos itens

Como resolver#

1. Recalcule todos os totalizadores do grupo <total><ICMSTot> somando os valores de cada item
2. vNF deve ser igual a: vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson
3. Verifique cada campo totalizador individualmente contra a soma dos itens correspondentes

Verificações analíticas#

• Se a soma de vDesc de todos os itens (det/imposto ou det/prod/vDesc) diferir do campo <vDesc> em ICMSTot, então o totalizador de desconto está divergente do somatório dos itens, provavelmente causando propagação de erro para vNF: recalcule <vDesc> em ICMSTot como somatório exato de todos os vDesc individuais dos itens antes de recalcular vNF.
• Se vNF calculado como (vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson) diferir do campo <vNF> declarado em ICMSTot em qualquer centavo, então a fórmula de composição do valor total está incorreta ou algum campo intermediário está com arredondamento inconsistente: aplique truncamento/arredondamento homogêneo a 2 casas decimais em cada parcela antes da soma e reescreva <vNF>.
• Se existir redução de base de cálculo (pRedBC > 0) em algum item e o campo <vBC> do item não corresponder a (vBCOrig × (1 - pRedBC/100)) com tolerância de R$ 0,01, mas o totalizador <vBC> em ICMSTot simplesmente somar os vBC individuais sem refletir essa redução, então a base tributável total estará superestimada: certifique-se de que cada vBC já está reduzido antes de compor o somatório em ICMSTot.
• Se o campo <vICMSDeson> em ICMSTot for maior que zero e a soma dos campos vICMSDeson de cada item de detalhe for diferente desse total, e simultaneamente motDesICMS não estiver preenchido em pelo menos um item que contribui com desoneração, então há itens com desoneração implícita não declarada inflando o totalizador: preencha motDesICMS em todos os itens desonerados e reconcilie o somatório de vICMSDeson.
• Se a UF do emitente (emit/enderEmit/UF) for igual à UF do destinatário (dest/enderDest/UF) e o CFOP de algum item iniciar com dígito 6 (saída interestadual), então há contradição entre CFOP declarado e idDest=1 (operação interna), o que pode gerar base de cálculo de ICMS com alíquota interestadual indevida, distorcendo vBC e vICMS e por consequência o ICMSTot: corrija o CFOP para a série 5 correspondente ou ajuste idDest para 2 conforme a operação real.