Rejeição 366 — Total do desconto incondicionado ISS difere do somatório dos itens

O que é esta rejeição?#

A Rejeição 366 é retornada pela SEFAZ durante a validação da NF-e quando há uma inconsistência relacionada a valor total da nota fiscal, base de cálculo dos impostos. Isso significa que a nota fiscal não foi autorizada e precisa ser corrigida antes de ser retransmitida.

Os campos afetados estão na seção de informações dos produtos, tributação (ICMS) do XML.

Campos XML relacionados#

Esta rejeição está associada aos seguintes campos do XML da NF-e. Verifique cada um deles ao diagnosticar o problema:

Causas comuns#

• O valor total da NF-e (vNF) não corresponde ao somatório dos itens
• A base de cálculo total do ICMS diverge da soma das bases individuais
• Os totalizadores do grupo ICMSTot estão inconsistentes com os valores dos itens

Como resolver#

1. Recalcule todos os totalizadores do grupo <total><ICMSTot> somando os valores de cada item
2. vNF deve ser igual a: vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson
3. Verifique cada campo totalizador individualmente contra a soma dos itens correspondentes

Verificações analíticas#

• Se a soma de vDesc de todos os itens (det/imposto ou det/prod/vDesc) divergir do campo <vDesc> em <total><ICMSTot>, então o totalizador de desconto incondicionado está inconsistente com os itens: recalcule <vDesc> do ICMSTot como o somatório aritmético de todos os descontos individuais declarados em cada det.
• Se o valor calculado de vNF (vProd + vST + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vFCPST - vDesc - vICMSDeson) diferir do campo <vNF> declarado em <total><ICMSTot>, considerando que ao menos um item possui vDesc > 0 e o campo <vICMSDeson> é zero ou ausente, então o desconto aplicado nos itens não foi corretamente refletido na equação do total da NF-e: verifique se há descontos em itens com ICMS desonerado que estejam sendo contabilizados duas vezes ou omitidos na subtração final.
• Se em qualquer item det o campo <pRedBC> estiver preenchido e o valor de <vBC> não corresponder a (vProd - vDesc) * (1 - pRedBC/100), então a base de cálculo reduzida desse item está incorreta e propaga erro para o totalizador <vBC> do ICMSTot: recalcule vBC de cada item aplicando corretamente o percentual de redução antes de somar ao totalizador.
• Se o emitente possuir <CRT> igual a 1 (Simples Nacional) e houver itens com <CSOSN> 400, 500 ou 900 cujo desconto individual (<vDesc> no item) não for considerado na base tributável, mas o totalizador <vDesc> do ICMSTot refletir esses descontos, então existe assimetria entre o tratamento tributário por item e o somatório global de descontos: garanta que apenas descontos de itens tributados normalmente componham a base de abatimento no ICMSTot.
• Se o campo <vDesc> de algum item for maior que o próprio <vProd> desse item, ou se a soma de todos os <vDesc> dos itens exceder o valor de <vProd> total, então o desconto declarado é matematicamente inválido e torna o cálculo de vNF negativo ou inconsistente: corrija os valores de desconto por item de forma que cada vDesc seja menor ou igual ao vProd correspondente e o total de descontos não supere o total de produtos.